Accertamento e contenzioso

Arriva il cumulo sulle condotte non regolari

di Valerio Vallefuoco

L’intervento di depenalizzazione sulla normativa antiriciclaggio ad un primo approccio sembrerebbe più favorevole ai soggetti obbligati ad identificare la clientela e a registrare, oltre che a conservare per dieci anni, i dati della clientela stessa. Per il passato, infatti, vige il principio del favor rei: tutti i procedimenti penali aperti dovranno essere archiviati o dovrà essere dichiarato il non luogo a procedere per intervenuta abrogazione del reato, trasferendo gli atti all’autorità ammnistrativa per l’irrogazione della sanzione; per il futuro, ...


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