Accertamento e contenzioso

Riapertura spinta dai patti internazionali

di Valerio Vallefuoco

Le ipotesi di riapertura della voluntary disclosure per regolarizzare i patrimoni non ancora dichiarati si giustificano in un contesto internazionale che non lascia spazio a vie di fuga se non prendendo la strada dei circuiti criminali. Le normative antiriciclaggio Gafi ormai applicate in maniera uniforme a livello internazionale da tutti gli operatori bancari, finanziari e fiduciarie, l'imminente recepimento della IV direttiva Ue antiriciclaggio, le recenti proposte del Governo Usa impongono l'individuazione del titolare effettivo finale (final ...


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