Accertamento e contenzioso

Alert sospetto dopo l’indagine penale

di Vallerio Vallefuoco

La recente circolare DT 54071 con cui il ministero dell’Economia e delle Finanze disciplina l’esercizio della funzione sanzionatoria, in alcuni passaggi giunge a conclusioni non coordinate con altre disposizioni aventi natura regolamentare e con la prassi operativa che Autorità, prime tra tutte la Uif, hanno saputo consolidare nell’attuazione delle proprie fondamentali prerogative in ambito antiriciclaggio. È il caso della delicata relazione tra l’obbligo di inoltro della segnalazione di operazione sospetta e la sopravvenuta conoscenza di indagini penali ...


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