Accertamento e contenzioso

Stretta antiriciclaggio sui manager

di Valerio Vallefuoco

Con l’istituzione del Registro dei titolari effettivi delle persone giuridiche e dei trust, nell’impianto punitivo antiriciclaggio entrano in scena le nuove sanzioni amministrative pecuniarie per gli amministratori di società ed enti. Nell’ambito delle più stringenti regole di trasparenza introdotte dalle nuove norme antiriciclaggio, è sicuramente una novità rilevante (articolo 22, comma 3, del Dlgs 90/2017 ) l’obbligo per gli amministratori delle imprese dotate di personalità giuridica tenute all’iscrizione nel Registro delle imprese di cui all’articolo 2188 del Codice civile ...


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