Dichiarazioni e adempimenti

Antiriciclaggio, comunicazioni Pec solo per pochi

di Luigi Fruscione e Benedetto Santacroce

I soggetti destinatari degli obblighi antiriciclaggio, individuati agli articoli 11, 12, 13 e 14 del Dlgs 231/07 (intermediari finanziari, professionisti, revisori contabili e altri operatori), sono tenuti a fornire all'amministrazione finanziaria determinate informazioni con riferimento a specifiche operazioni con l'estero, o a rapporti a esse collegate, di cui siano venuti a conoscenza nello svolgimento della propria attività.In base al provvedimento congiunto emesso dall'agenzia delle Entrate e dalla Guardia di finanza 105953/2014, sia le richieste di informazione da parte ...


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