Dichiarazioni e adempimenti

Obblighi e adempimenti antiriciclaggio

di Michele Doglio

Gli adempimenti ed obblighi in materia di antiriciclaggio hanno, come noto, la propria fonte normativa nel D.Lgs. 21.11.2007, n. 231, emanato in attuazione dell’art. 22, L. 25.1.2006, n. 29 (Legge comunitaria 2005) e della Direttiva 2005/60/CE (Terza Direttiva antiriciclaggio) relativa alla prevenzione dell’utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio di proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo: con la Terza Direttiva, in particolare, è stato introdotto un nuovo approccio alla prevenzione e al contrasto del ...


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