Dichiarazioni e adempimenti

Speciale voluntary / 2 - L’origine dubbia attiva la segnalazione

di Valerio Vallefuoco

Sui rapporti tra normativa antiriciclaggio e voluntary disclosure vanno considerati due interventi ufficiali delle autorità e, da ultimo, un espresso richiamo nel decreto legge 153/15 . La circolare del ministero Il primo a esprimersi è stato il ministero dell’Economia, nella circolare del 9 gennaio 2015. Il ministero ha chiarito che la normativa sulla procedura di collaborazione volontaria non ha alcun effetto diretto sulla normativa antiriciclaggio, confermando pertanto che gli obblighi di prevenzione previsti dal decreto ...


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