Dichiarazioni e adempimenti

Niente più registro ma carte da tenere

di Ranieri Razzante

Addio al registro della clientela, ma resta l’obbligo di conservazione. Ciò in quanto l’articolo 31 del Dlgs 231/2007 detta, per i soggetti obbligati, specifici obblighi di conservazione di tutti i documenti, i dati e le informazioni utili a prevenire, individuare o accertare eventuali attività di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo e a consentire lo svolgimento delle analisi effettuate dalla Uif o da altra autorità competente. La documentazione conservata deve consentire di ricostruire in modo univoco almeno i seguenti ...


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