Persone fisiche

Autoriciclaggio anche con illecito fiscale pre-2015

di Laura Ambrosi

L’autoriciclaggio introdotto nel nostro ordinamento dal 1° gennaio 2015, all’articolo 648-ter1 del Codice penale , risolve in buona sostanza le difficoltà incontrate spesso dagli investigatori di provare il consapevole coinvolgimento del terzo nella “ripulitura” delle somme provenienti da un delitto. Del resto, se non vi fosse un simile sbarramento rischierebbe di commettere riciclaggio chiunque svolge professionalmente operazioni di trasferimento e investimento di somme delle quali non può realisticamente conoscere la provenienza. Con l’autoriciclaggio, invece, è lo stesso soggetto che ha ...


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