Professione e studio

Anticiriciclaggio, adeguata verifica «semplificata» se il rischio è ridotto

di Luigi Fruscione e Benedetto Santacroce

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FContenuto esclusivo QdF

Il Dlgs 231/2007 attualmente rende possibile attuare procedure semplificate in tema di contrasto al riciclaggio ed al finanziamento al terrorismo disapplicando lo svolgimento dell’adeguata verifica ordinaria; ciò è possibile in determinati casi normativamente stabiliti e riferiti a particolari qualità del cliente o dell’operazione/prestazione (quali ad esempio per il primo caso essere il cliente un ente creditizio o finanziario comunitario soggetto alla direttiva antiriciclaggio; per il secondo caso qualora, ad esempio, la prestazione/operazione attenga a contratti di assicurazione-vita con ...


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