Accertamento e contenzioso

Segnalazione immediata prima di eseguire l’incarico

di Ranieri Razzante

Le nuove regole antiriciclaggio per i professionisti, in vigore dal 4 luglio con ilDlgs 90/2017 , hanno confermato lo schema del Dlgs 231/2007 , ma con cambi nelle modalità di adempimento degli obblighi. L’adeguata verifica della clientela andrà fatta prima del conferimento dell’incarico e, in ogni caso, entro 30 giorni dal suo conferimento. Ciò vale solo se c’è basso rischio di riciclaggio o finanziamento del terrorismo, altrimenti l’obbligo è immediato. L’esenzione è estesa, colmando un vuoto importante, ai ...


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